Paramètres de Revenue Recognition

Accédez aux paramètres du système de comptabilisation des revenus sur la page des paramètres afin de personnaliser la façon dont les revenus sont comptabilisés spécifiquement pour votre entreprise.

Une fois l’opération terminée, tous les graphiques et rapports de Revenue Recognition reflètent les paramètres dans un délai de 24 heures.

Période comptable

Utilisez le contrôle de la période comptable pour configurer la clôture des périodes comptables. Vous pouvez clôturer les comptes manuellement et effectuer tous les contrôles et ajustements chaque mois, ou laisser Stripe s’en charger automatiquement.

Vous pouvez également rouvrir d’anciens exercices comptables à l’aide du contrôle des exercices comptables. Lorsque vous utilisez Revenue Recognition pour la première fois, cette fonction vous permet d’apporter des ajustements à des données antérieures sans créer de corrections dans l’exercice en cours. Par exemple, lorsque vous appliquez des règles pour adapter Revenue Recognition à votre propre modèle économique, l’historique des périodes comptables clôturées est modifié. Vous pouvez décider de rouvrir des périodes comptables clôturées ou d’effectuer des ajustements dans la période comptable en cours.

Calcul de l’amortissement

L’amortissement désigne le processus de comptabilisation progressive des revenus au cours d’une période de service. Par défaut, Revenue Recognition comptabilise les revenus au jour près. Nous prenons également en charge la comptabilisation des revenus par seconde ou par mois, avec deux options de traitement différentes pour le premier et le dernier mois de la période de service.

Le réajustement de cette configuration affecte toutes vos écritures dans Stripe Revenue Recognition. Si vous souhaitez éviter de créer des corrections pour la période en cours, nous vous recommandons d’ouvrir toutes les périodes comptables avant le réajustement.

Revenus récupérés

La fonction de comptabilisation des revenus Revenue Recognition comptabilise principalement les revenus en fonction de la période de service associée aux transactions. Cependant, lorsque la période de service commence avant la date d’écriture (c’est-à-dire la date de finalisation d’une facture, la date de création ou la date d’écriture importée d’un paiement indépendant), les revenus des périodes précédentes sont entièrement comptabilisés au cours du mois de la date d’écriture pour éviter toute modification sur une date passée. Nous appelons ce type de revenus des revenus récupérés.

Pour activer ou désactiver ce comportement, activez l’option Appliquer la récupération des revenus.

L’activation de cette configuration affecte les écritures comptables applicables dans Stripe Revenue Recognition. Si vous souhaitez éviter de créer des corrections pour la période en cours, nous vous recommandons d’ouvrir toutes les périodes comptables avant le réajustement.

Comptabiliser les revenus récupérés en tant que gains

Par défaut, Stripe Revenue Recognition comptabilise les revenus récupérés des factures impayées, des échecs de remboursement et des litiges résolus en tant que gains.

Nous prenons également en charge le traitement des revenus récupérés comme une reprise de l’ancien calendrier de comptabilisation des revenus. Si la récupération a lieu avant la fin de la période de service, Revenue Recognition annule toute créance irrécouvrable comptabilisée, comptabilise immédiatement les revenus des périodes passées pour le mois en cours et reprend la comptabilisation des revenus reportés pour le reste de la période de service. Si la récupération intervient après la fin de la période de service, Revenue Recognition annule toute créance irrécouvrable comptabilisée et comptabilise immédiatement les revenus des périodes passées pour le mois en cours. La modification de cette configuration a une incidence sur l’ensemble de vos revenus récupérés, qu’ils proviennent de factures impayées, d’échecs de remboursement ou de litiges résolus.

Si vous souhaitez éviter de créer des corrections pour la période en cours, nous vous recommandons d’ouvrir toutes les périodes comptables avant le réajustement.

Devise fonctionnelle

L’activation des devises de règlement multiples permet de séparer les rapports et graphiques Revenue Recognition par devise. Définissez une devise fonctionnelle pour traduire toutes les transactions dans une devise unique à partir de la date que vous choisissez. La date de début s’applique aux transactions à partir de cette date. Revenue Recognition ne traduit pas pendant la période d’amortissement d’une transaction.

Lorsque vous activez la conversion fonctionnelle des devise, Stripe applique le taux moyen du marché à partir des données tarifaires de fournisseurs tiers. Par exemple, si une facture est facturée et payée à des moments différents, nous utilisons le taux à la facturation pour calculer le montant fonctionnel des revenus. Lorsque la facture est payée, nous appliquons le taux au paiement au montant du règlement initial. Nous comptabilisons la différence en tant que perte de échange.

Pour éviter les corrections après la date de début, ouvrez toute période comptable clôturée postérieure à cette date.

Enregistrer les réductions en tant que revenus négatifs

Par défaut, Stripe Revenue Recognition intègre les réductions directement dans vos comptes de revenus. Le montant figurant dans le compte de revenus correspond alors au prix initial, une fois les réductions déduites.

Lorsque vous activez l’option Enregistrer les réductions en tant que revenus négatifs, les réductions sont comptabilisées sur un compte distinct. Cela vous permet d’afficher le montant du revenu brut et la valeur totale des réductions sous forme de postes dans vos rapports. Dans cette configuration, les réductions sont classées sous le type de compte de revenus négatifs.

Vous pouvez activer cette configuration en sélectionnant l’option Enregistrer les réductions en tant que revenus négatifs dans la page des paramètres. Par défaut, cette configuration s’applique à l’ensemble de vos enregistrements passés et actuels. Les transactions concernées appartenant à des périodes comptables déjà clôturées sont reflétées sous forme de corrections dans la période en cours. Afin d’éviter la création de corrections dans la période en cours, nous vous recommandons d’ouvrir toutes les périodes comptables avant d’effectuer l’ajustement.