Solde d'essai
Affichez et analysez les soldes des comptes sur des périodes spécifiques grâce au rapport sur le solde d'essai.
La balance des comptes dresse la liste des soldes des comptes à un moment précis (à une date donnée) et s’assure que le total des comptes débiteurs est égal au total des comptes créditeurs.
Lorsque qu’une période comptable est prête à clôturer, préparez un rapport de balance des comptes. L’exécution d’une balance des comptes est une étape importante de la clôture comptable, car elle récapitule toutes les transactions de la période, en affichant les soldes de chaque compte. Elle permet de s’assurer que les débits et les crédits totaux sont égaux, ce qui confirme que les comptes sont équilibrés.
Rapport sur le solde d’essai
Le rapport sur le solde d’essai vous permet de vérifier le solde initial, la différence nette et le solde de clôture de chaque compte. Dans ce rapport, les nombres positifs représentent des débits et les nombres négatifs indiqués entre parenthèses () représentent des crédits.
| Colonnes | Description |
|---|---|
| Compte du grand livre | Compte de votre grand livre s’il est mappé dans Stripe à l’aide de la fonction de mappage de votre plan comptable ou des comptes de Stripe par défaut. |
| Solde initial | Solde au début de la période comptable sélectionnée |
| Différence nette | Variation nette sur la base de l’activité au cours de la période comptable sélectionnée |
| Solde de clôture | Solde à la fin de la période comptable sélectionnée |
| Code de compte du grand livre | Numéro correspondant aux comptes du GL |
Les variations du solde du compte indiquées dans le rapport sur la balance des comptes sont rapprochées avec d’autres rapports de comptabilisation des revenus, tels que le compte de résultat, le rapport de bilan et le rapport sur les débits et crédits pour la même période et la même devise.
Avec le rapport de débits et crédits, vous devez additionner le montant de la modification au débit et déduire le montant de la modification au crédit pour obtenir la variation nette du montant au cours de cette période. Le rapprochement avec le montant de la variation nette de la balance des comptes est ainsi possible.