# Rapprocher votre solde Stripe avec Revenue Recognition

Utilisez ce guide pour rapprocher les liquidités et les frais de Revenue Recognition avec le rapport de synthèse des soldes.

Utilisez ce guide pour rapprocher les liquidités et les frais de [Revenue Recognition](https://docs.stripe.com/revenue-recognition.md) avec le [Rapport de synthèse des soldes](https://docs.stripe.com/reports/balance.md).

## Considérations importantes

Lors du rapprochement des rapports Revenue Recognition et du rapport de synthèse des soldes, tenez compte des éléments suivants :

### Différences d’horodatage entre les rapports

[Revenue Recognition](https://docs.stripe.com/revenue-recognition.md) et le [rapport de synthèse des soldes](https://docs.stripe.com/reports/balance.md) utilisent des horodatages différents pour les paiements. Des délais de traitement des paiements longs peuvent entraîner des décalages temporels lors du rapprochement entre les deux rapports. Lors de l’examen de ces écarts, vérifiez les horodatages de **règlement** et de **disponibilité** du paiement.

### Revenus des factures ouvertes

Les factures impayées qui restent à l’[état open](https://docs.stripe.com/invoicing/overview.md#invoice-statuses), sans passer à l’état `void` ou `uncollectible`, continuent d’être comptabilisées comme revenus dans le rapport Revenue Recognition. Ces revenus n’ayant pas été réellement encaissés, le rapport de synthèse des soldes ne les inclut pas, ce qui crée un écart entre les deux rapports. Pour assurer l’exactitude des rapports, nous vous recommandons de marquer les factures concernées comme `uncollectible` ou `void`. Ne laissez une facture à l’état `open` que si vous prévoyez qu’elle sera payée.

### Corrections suivies séparément

Le [rapport des débits et des crédits](https://docs.stripe.com/revenue-recognition/reports/debits-and-credits.md) traite les corrections comme des transactions distinctes, et le [Bilan comptable](https://docs.stripe.com/revenue-recognition/reports/balance-sheet.md) ne les inclut pas.

Si des corrections existent, elles sont comptabilisées dans la période au cours de laquelle elles ont été apportées. Vous devez donc également télécharger le rapport sur les débits et les crédits (sous l’onglet **Relevés**) pour cette période, définir le filtre **Entrées** sur **Corrections** et inclure ces entrées dans votre rapprochement. Pour en savoir plus, consultez la section [Vérifier les corrections](https://docs.stripe.com/revenue-recognition/reports/debits-and-credits.md#review-corrections).

Élargissez la plage de dates de votre fichier exporté de corrections pour vous assurer que toutes les corrections pertinentes sont incluses dans votre processus de rapprochement.

Pour rapprocher les corrections avec le bilan, téléchargez le rapport sur les débits et crédits avec le filtre **Entrées** défini sur **Corrections**. Assurez-vous que le filtre **Grouper le rapport par** correspond dans les deux fichiers exportés et que les colonnes suivantes sont au moins incluses :

| Rapport sur les débits et crédits | Bilan comptable |
| --- | --- |
| accounting_period | accounting_period |
| devise | devise |
| débit | débit |
| crédit | crédit |
| amount | amount |

À l’aide de ces colonnes correspondantes, vous pouvez additionner les enregistrements des deux rapports pour finaliser votre rapprochement, en tenant compte des corrections.

### Exclusion des frais avant mars 2025

Avant mars 2025, les rapports Revenue Recognition excluaient les frais, les coûts de réseau, les contributions et les remboursements de financement. Les frais Stripe pour les paiements traités avant cette date ne sont pas non plus affichés afin d’éviter de présenter des totaux partiels. Cela peut entraîner des écarts lorsque des frais apparaissent dans des périodes ultérieures (par exemple, lors de litiges). Pour appliquer les frais Stripe sur toutes les périodes comptables, [contactez le service de support](https://support.stripe.com/).

## Rapprocher les liquidités

En rapprochant le [rapport de synthèse des soldes](https://docs.stripe.com/reports/balance.md) avec le [bilan comptable](https://docs.stripe.com/revenue-recognition/reports/balance-sheet.md) Revenue Recognition, vous pouvez vérifier que les mouvements de vos liquidités sont cohérents entre les deux rapports.

Pour effectuer le rapprochement, comparez directement les liquidités du bilan Revenue Recognition au total net du rapport de synthèse des soldes :

1. Téléchargez le [bilan comptable](https://dashboard.stripe.com/revenue-recognition/statements?tab=balance_sheet) Revenue Recognition au format synthétique pour obtenir le montant des liquidités.
2. Téléchargez la section **Variation du solde liée à l’activité** du [rapport de synthèse des soldes](https://dashboard.stripe.com/reports/balance) au format synthétique. Définissez la devise pour qu’elle corresponde à votre devise Revenue Recognition, et le fuseau horaire sur UTC.

Par exemple, si le bilan Revenue Recognition indique des liquidités de 50 USD, le total net du rapport de synthèse des soldes doit également être de 50 USD.

### Rapprocher les rapports antérieurs à mars 2025

Pour les données du bilan antérieures à mars 2025, le bilan Revenue Recognition reflète les montants bruts des transactions. Les frais Stripe ne sont pas encore déduits. Pour effectuer le rapprochement avec le rapport de synthèse des soldes, supprimez manuellement les lignes liées aux frais avant la comparaison :

1. Téléchargez le bilan Revenue Recognition au format synthétique. Par exemple :

| Compte | Devise | Différence nette |
| --- | --- | --- |
| Espèces | USD | +100,00 |

1. Téléchargez la section **Variation du solde liée à l’activité** du rapport de synthèse des soldes au format synthétique. Définissez la devise pour qu’elle corresponde à votre devise Revenue Recognition, et le fuseau horaire sur UTC.
2. À partir du total du rapport de synthèse des soldes, excluez les lignes suivantes avant la comparaison :
   - `fee`
   - `network_cost`
   - `contribution`
   - `financing_paydown`

Par exemple :

| Catégorie de reporting | Devise | Brut | Frais | Net |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| `charge` | USD | +140,00 | - 10,00 | +130,00 |
| `refund` | USD | -40,00 | 0,00 | -40,00 |
| `refund_failure` | USD | +20,00 | 0,00 | +20,00 |
| `partial_capture_reversal` | USD | -20,00 | 0,00 | -20,00 |
| `fee` | USD | - 10,00 | 0,00 | - 10,00 |
| `network_cost` | USD | - 10,00 | 0,00 | - 10,00 |
| `contribution` | USD | - 10,00 | 0,00 | - 10,00 |
| `financing_paydown` | USD | - 10,00 | 0,00 | - 10,00 |
| `total` | USD | +60,00 | - 10,00 | +50.00 |

1. Après avoir supprimé les lignes `fee`, `network_cost`, `contribution` et `financing_paydown` du total brut, vous obtenez :

   +60 − (−10) − (−10) − (−10) − (−10) = +100 USD

   Cela correspond aux liquidités du bilan Revenue Recognition de 100 USD.

## Rapprocher les frais

Vous pouvez rapprocher les transactions liées aux frais entre le [rapport sur les débits et crédits](https://docs.stripe.com/revenue-recognition/reports/debits-and-credits.md) et le [rapport de synthèse des soldes](https://docs.stripe.com/reports/balance.md).

Pour rapprocher les frais :

1. Téléchargez la section **Évolution du solde activité par activité** du [rapport de synthèse des soldes](https://dashboard.stripe.com/reports/balance) au format **synthétique**. Définissez la devise pour qu’elle corresponde à votre devise Revenue Recognition, le fuseau horaire sur UTC, et incluez les colonnes suivantes lors du téléchargement : **Catégorie de transaction**, **Brut** et **Frais**.
2. Calculez le total des frais sur le rapport de synthèse des soldes en additionnant :
   - **Colonne Brut** : lignes `fee` + `network_cost` + `contribution` + `financing_paydown`
   - **Colonne Frais** : ligne `total`

Par exemple :

| Catégorie de reporting | Brut | Frais |
| --- | --- | --- |
| `charge` | 100,00 | -4,00 |
| `refund` | -100,00 | 3 |
| `platform earning refund` | -0,10 | 0,00 |
| `fee` | **-1000,00** | 0,00 |
| `network_cost` | **-0,50** | 0,00 |
| `contribution` | **-0,40** | 0,00 |
| `financing_paydown` | **-10,00** | 0,00 |
| **total** | -1011,00 | **-1,00** |

Total des frais = −1000,00 + −0,50 + −0,40 + −10,00 + −1,00 = −1011,90

1. Téléchargez le [rapport sur les débits et crédits](https://dashboard.stripe.com/revenue-recognition/statements?tab=debits_credits) au format synthétique. Vous devriez voir 1011,90 débité du compte de dépenses de frais et crédité sur les liquidités :

| Débit | Crédit | Montant |
| --- | --- | --- |
| Frais | Espèces | 1011,90 |

### Rapprocher les rapports antérieurs à mars 2025

Les rapports Revenue Recognition n’incluaient pas les frais, les coûts de réseau, les contributions ou les remboursements de financement par défaut. À moins que vous n’ayez [contacté le service de support](https://support.stripe.com/) pour appliquer les frais Stripe sur toutes les périodes comptables, ces frais n’ont pas été enregistrés.

Par conséquent, tous les frais engagés au cours de cette période n’ont pas été déduits du compte de liquidités, ce qui a entraîné une surévaluation des liquidités. Pour cette raison, le [rapport sur les débits et crédits](https://docs.stripe.com/revenue-recognition/reports/debits-and-credits.md) et le [rapport de synthèse des soldes](https://docs.stripe.com/reports/balance.md) ne peuvent pas être rapprochés pour les périodes antérieures à mars 2025.