Récapitulatif mensuel
Découvrez le fonctionnement du rapport récapitulatif mensuel.
Le récapitulatif mensuel fournit un décompte détaillé de l’activité du mois précédent. Vous pouvez utiliser ces informations pour mieux comprendre la façon dont votre activité de facturation a affecté vos revenus et pour comptabiliser les écritures.
À noter que les revenus nets comptabilisés sont de 171 601 USD et que le solde de clôture des revenus reportés à la fin du mois de juillet est de 310 000 USD.
Revenus comptabilisés
Les éléments peuvent être répartis entre deux catégories : revenus et contreparties de revenus. Le tableau ci-dessous explique chaque élément des revenus comptabilisés :
| Poste | Catégorie | Description |
|---|---|---|
| Revenus du mois en cours issus de la facturation | Revenus | La part des revenus comptabilisés des postes de facture finalisés et des paiements indépendants ayant lieu ce mois-ci. À noter que les revenus d’un paiement indépendant sont comptabilisés au moment du paiement. |
| Revenus comptabilisés précédemment reportés | Revenus | La part des revenus comptabilisés des postes de facture finalisés les mois précédents. |
| Revenus du mois en cours issus d’abonnements facturés à la consommation | Revenus | Revenus issus d’abonnements facturés à la consommation. |
| Revenus issus de services non facturés | Revenus | Revenus de postes de facture non facturés |
| Revenus issus des commissions de la plateforme | Revenus | Revenus issus des commissions de la plateforme. En savoir plus sur l’impact des commissions de la plateforme sur les revenus. |
| Moins de postes de facture non facturés annulés | Contrepartie de revenus | Les contreparties de revenus provenant des postes de facture non facturés annulés. |
| Moins de remboursements | Contrepartie de revenus | La contrepassation découle de remboursements. Cette contrepassation compense les revenus précédemment comptabilisés. Découvrez l’effet des remboursements sur les revenus. |
| Moins de litiges | Contrepartie de revenus | La contrepassation découle de litiges. Cette contrepassation compense les revenus précédemment comptabilisés. Découvrez l’effet des litiges sur les revenus. |
| Moins de facturations annulées | Contrepartie de revenus | La contrepassation découle d’annulations. Cette contrepassation compense les revenus précédemment comptabilisés. Découvrez l’effet des annulations sur les revenus. |
| Moins de créances irrécouvrables | Contrepartie de revenus | La contrepassation découle du marquage des factures comme non recouvrables. Cette contrepassation compense les revenus précédemment comptabilisés. Découvrez l’effet des factures non recouvrables sur les revenus. |
| Moins d’avoirs | Contrepartie de revenus | Les contreparties de revenus provenant d’avoirs. Ces contreparties de revenus compensent les revenus précédemment comptabilisés. |
| Moins les remboursements de commissions de la plateforme | Contrepartie de revenus | Les contreparties de revenus provenant du remboursement de commissions de la plateforme. En savoir plus sur l’impact des remboursements de commissions de la plateforme sur les revenus. |
| Moins les transferts | Contrepartie de revenus | Les contreparties de revenus provenant des transferts distincts. En savoir plus sur l’effet des transferts distincts sur les revenus. |
| Revenus nets | Les revenus comptabilisés moins les contreparties de revenus. |
Revenus reportés
La section des revenus reportés indique tout ce qui a changé dans le solde des revenus reportés. Voici les éléments de cette section :
| Poste | Description |
|---|---|
| Solde initial | Le solde de clôture des revenus reportés du mois précédent. |
| Modification des facturations du mois en cours reportée | Revenus reportés des postes de facture finalisés et des paiements indépendants du mois en cours. À l’exception des revenus non facturés qui ont été comptabilisés les mois précédents (c’est-à-dire compris dans les « Revenus issus de services non facturés » des mois précédents), chaque poste de facture et chaque paiement indépendant comptabilise ses revenus reportés indépendamment du calendrier de comptabilisation des revenus. |
| Moins de revenus comptabilisés | La part de revenus reportés qui a été comptabilisée ce mois-ci. |
| Moins de crédits émis | Les revenus reportés restants ont été effacés en raison de remboursements, de litiges, d’annulations, de factures non recouvrables ou d’avoirs. Découvrez l’effet des remboursements sur les revenus reportés restants. |
| Solde de clôture | Le solde de clôture des revenus reportés du mois en cours. |
Exemple de facture finalisée
Cet exemple inclut une seule facture correspondant aux hypothèses suivantes :
- La facture est finalisée le 10 juillet 2020.
- La facture n’a qu’un poste dont la période de service va du 20 juillet 2020 au 17 septembre 2020.
- Le montant du poste de facture est de 60 USD, dont 12 USD sont comptabilisés et 48 USD sont reportés.
Le récapitulatif mensuel de juillet 2020 ressemblerait à ceci :
| Revenus comptabilisés | |
| Revenus du mois en cours issus de la facturation | 12 USD |
| Revenus nets | 12 USD |
| Revenus reportés | |
| Solde initial 1er juil UTC | 0 USD |
| Modification des facturations du mois en cours reportée | 60 USD |
| Moins de revenus comptabilisés | -12 USD |
| Solde de clôture 31 juil UTC | 48 USD |
| Facturations planifiées à venir | |
| Solde initial 1er juil UTC | 0 USD |
| Solde de clôture 31 juil UTC | 0 USD |
En poursuivant avec cet exemple, si la facture était remboursée le 15 août 2020, le récapitulatif mensuel d’août 2020 ressemblerait à ceci :
| Revenus comptabilisés | |
| Moins de remboursements | -12 USD |
| Revenus nets | -12 USD |
| Revenus reportés | |
| Solde initial 1er août UTC | 48 USD |
| Moins de crédits émis | -48 USD |
| Solde de clôture 31 août UTC | 0 USD |
| Facturations planifiées à venir | |
| Solde initial 1er août UTC | 0 USD |
| Solde de clôture 31 août UTC | 0 USD |
Exemple de paiement indépendant
À noter que les revenus d’un paiement indépendant sont comptabilisés lorsque le paiement a lieu. Dans cet exemple, seul un paiement correspond aux hypothèses suivantes :
- Le paiement a lieu le 15 juillet 2020.
- Le montant du paiement est de 17 USD.
Le récapitulatif mensuel de juillet 2020 ressemblerait à ceci :
| Revenus comptabilisés | |
| Revenus du mois en cours issus de la facturation | 17 USD |
| Revenus nets | 17 USD |
| Revenus reportés | |
| Solde initial 1er juil UTC | 0 USD |
| Modification des facturations du mois en cours reportée | 17 USD |
| Moins de revenus comptabilisés | 17 USD |
| Solde de clôture 31 juil UTC | 0 USD |
| Facturations planifiées à venir | |
| Solde initial 1er juil UTC | 0 USD |
| Solde de clôture 31 juil UTC | 0 USD |