Mit Stripe für die Verkaufssteuer registrieren

Stripe kann die Registrierung im Namen der Fernverkäufer in den USA bei den lokalen Steuerbehörden übernehmen.

Anspruch

Stripe kann sich in jedem Bundesstaat der USA in Ihrem Auftrag registrieren.

Für die unterstützten Zuständigkeitsbereiche kann sich Stripe in Ihrem Namen registrieren, um Sales Tax und Verbrauchssteuern einzuziehen, wenn Ihr Unternehmen die folgenden zusätzlichen Zulassungsvoraussetzungen erfüllt:

• Ein Fernverkäufer (außerhalb des Bundesstaates) ohne physische Präsenz im Bundesstaat
• Ein in den USA ansässiges Unternehmen und eine in den USA ansässige, direkte, juristische Person
• Ein US-Bankkonto für Bundesstaaten, die staatliche Gebühren erheben oder im Rahmen des Registrierungsverfahrens Bankkontodaten verlangen
• Das Unternehmen hat keine Benachrichtigung erhalten oder ein Online-Konto bei dem Zuständigkeitsbereich eingerichtet
• Keine vorherigen Akquisitionen eines bestehenden Unternehmens

So registrieren Sie sich

Gehen Sie unter Freibeträge auf der Seite „Steuern“ wie folgt vor:

• Bewegen Sie den Mauszeiger über den Zuständigkeitsbereich, in dem Sie sich registrieren möchten, und klicken Sie auf Registrierung hinzufügen.
• Wählen Sie Für mich registrieren aus, damit Stripe Ihre Anmeldung abschließen kann.

Gehen Sie unter Registrierungen auf der Seite „Steuern“ wie folgt vor:

• Klicken Sie auf Registrierung hinzufügen.
• Wählen Sie den US-Bundesstaat aus, in dem Sie sich registrieren lassen möchten.
• Wählen Sie Für mich registrieren aus.

Nächste Schritte

Informationen erfassen, die für die Registrierung erforderlich sind

Erfassen Sie wichtige Geschäftsinformationen wie Adresse, EIN, Kontakt- und Ausweisinformationen (für Unternehmersinhaber/innen und Ihre Unternehmensvertreter/innen) sowie alle bundestaatenspezifischen Informationen wie den Umsatz aus dem Vorjahr und das Datum, an dem Ihre Registrierung wirksam werden soll.

Nach Einreichen des Anmeldeformulars

Ein Steuerexperte/eine Steuerexpertin von Stripe führt Ihre Registrierung bei dem Bundesstaat innerhalb von maximal 30 Tagen durch. Dezember, Januar und Februar sind Monate mit einem hohem Aufkommen an Registrierungen und Steuererklärungen. Während dieser Monate dauert die Registrierung 60 Tage oder weniger.

Nachdem wir diese ausgefüllt haben, erhalten Sie eine detaillierte Bestätigungs-E-Mail von unserem Steuerexpertenteam, die einen sicheren Dokumentenlink mit relevanten Informationen zu Ihrer neuen Steuerregistrierung enthält. Sie können dies auch im Abschnitt Dokumente Ihres Stripe-Dashboards einsehen.

Ihre neue Steuerregistrierung wird automatisch zu Ihrem Stripe-Dashboard hinzugefügt, nachdem Stripe die Registrierung für Sie vorgenommen hat. Wenn Sie den Einzug mit Stripe Tax eingerichtet haben, beginnt Stripe automatisch damit, die jeweiligen Steuersätze für den Zuständigkeitsbereich gemäß Ihrem Einzugsstartdatum zu berechnen.

Preisgestaltung und staatliche Gebühren

Die folgenden Bundesstaaten erheben von allen Fernverkäufern, die sich für den Steuereinzug registrieren, eine Gebühr. Da in den meisten Staaten eine ACH-Lastschrift zur Abwicklung von Gebühren erforderlich ist, werden alle staatlichen Gebühren, die bei der ersten Einreichung der Registrierung erhoben werden, von Ihrem angegebenen Bankkonto abgebucht. Die genaue Gebühr kann je nach Ihren individuellen Geschäftsmerkmalen leicht variieren.

• Arizona: 12 USD staatliche Gebühr für die Registrierung plus 1 USD bis 50 USD pro lokalem Zuständigkeitsbereich, die abgebucht werden, nachdem Sie einen Antrag für einen neuen Zuständigkeitsbereich eingereicht und dort Steuern abgeführt haben
• Colorado: 16 USD pro Standort plus 50 USD Kaution, die automatisch zurückerstattet wird, nachdem Sie Sales Tax im Wert von 50 USD auf Bundesstaatenebene eingezogen haben
• Connecticut: 100 USD
• Hawaii: 20 USD
• Indiana: 25 USD
• Nevada: 15 USD zuzüglich einer Kaution, die von Ihrem geschätzten Umsatzvolumen abhängt und vom Bundesstaat für mindestens 3 Jahre einbehalten wird
• South Carolina: 50 USD
• Washington: 50 USD plus 5 USD pro DBA („Doing Business as“ oder Handelsbezeichnung)
• West Virginia: 30 USD
• Wisconsin: 20 USD
• Wyoming: 60 USD

Wann Sie sich für die Steuererhebung registrieren sollten

Ob Sie sich in den USA als Fernverkäufer für den Steuereinzug registrieren müssen, hängt in der Regel von zwei Hauptfaktoren ab:

Wenn Sie einen Schwellenwert für den wirtschaftlichen Nexus überschreiten, basierend auf dem Umsatz und/oder der Transaktionsanzahl

In den USA müssen Sie sich als Fernverkäufer registrieren, sobald Sie die Schwellenwerte für einen wirtschaftlichen Nexus (Economic Nexus) erfüllen. Sehen Sie sich die US-Steuerseiten zu den einzelnen Bundesstaaten oder Schwellenwerte in Ihrem Stripe-Dashboard an. Dort sehen Sie, wie Ihr Zahlungsvolumen hinsichtlich der Schwellenwerte der einzelnen steuerlichen Zuständigkeitsbereiche abschneidet. Stripe benachrichtigt Sie außerdem anhand Ihres Stripe-Zahlungsvolumen per E-Mail oder im Dashboard darüber, wenn Sie einen Schwellenwert überschritten haben.

Ob der Zuständigkeitsbereich eine Nachfrist vorsieht, um den Steuerpflichtigen nach Überschreiten eines Schwellenwerts mehr Zeit für die Registrierung zu geben.

Die folgende Tabelle zeigt die Nachfrist für den aktuellen Stand nach Bundesstaat, falls zutreffend.

Verspätete Registrierung

Wenn Sie die Frist für die Registrierung zum Steuereinzug verpasst haben, haben Sie zwei Möglichkeiten.

Die erste Möglichkeit besteht darin, sich so schnell wie möglich mit einem Registrierungsdatum zu registrieren, das zum Zeitpunkt der Gründung einer Verbindung in der Gerichtsbarkeit gilt, auch wenn dieses Datum in der Vergangenheit liegt, um zu verdeutlichen, wann Sie sich ursprünglich hätten registrieren sollen. Denken Sie daran, dass der Staat oft verlangt, dass Sie überfällige Steuererklärungen für fehlende Steuerzeiträume einreichen und alle Steuern zusammen mit etwaigen Strafen und Zinsen nachzahlen. Wenn Sie Strafen unterliegen, bieten die meisten Staaten Straferlasse an, die beantragt werden können, um eine Reduzierung oder Aufhebung der geschuldeten Strafen zu erwirken.

Die zweite Möglichkeit besteht darin, in Zusammenarbeit mit Ihrem/Ihrer Steuerberater/in eine freiwillige Offenlegungsvereinbarung (Voluntary Disclosure Agreement, VDA) in allen Ländern einzureichen, in denen Sie die Registrierungsfrist verpasst haben. VDAs erleichtern es Steuerzahlenden, die Gesetze und Regeln eines Staates einzuhalten und bei überfälligen Steuererklärungen, Steuerzahlungen und Strafzahlungen um Nachsicht zu bitten. Die Staaten können selbst bestimmen, wie weit Sie zuvor geschuldete Steuern zurückzahlen müssen (zum Beispiel 3 Jahre oder auch 5 Jahre) und können ebenfalls Strafzahlungen erlassen. Sie können dies oft anonym über einen Drittanbieter durchführen lassen, was kostspielig sein kann. Daher ist es wichtig, dass Sie zusammen mit Ihrem Steuerberater-Team die Vor- und Nachteile der beiden Optionen abwägen.

Überlegungen zur Registrierung

Das Startdatum Ihrer Erhebung kann sich von dem Registrierungsdatum unterscheiden

• Das Datum des Inkrafttretens der Registrierung ist das Datum, das Sie in Ihrer Anwendung angegeben haben und das darauf hinweist, wann Sie sich registrieren müssen.
• Das Startdatum der Erhebung ist das Datum, an dem Stripe der automatischen Berechnung und Erhebung der Steuer für diesen steuerlichen Zuständigkeitsbereich begonnen hat.
• An dem Tag, an dem unsere Steuerexperten Ihre Registrierung abschließen, insofern Ihre Registrierung an folgendem Datum in Kraft getreten ist:
  • In Zukunft wird Ihr Einzug für dasselbe künftige Datum geplant. Das bedeutet also, dass beide Daten gleich sind.
  • Am selben Tag beginnt der Einzug sofort.
  • Liegt der Zeitpunkt in der Vergangenheit, beginnt der Einzug sofort. Die beiden Daten des Inkrafttretens Ihrer früheren Registrierung und des Beginns des späteren Einzugs auf Stripe sind daher nicht immer gleich.

Kontaktinformationen für beide Staaten und Stripe

In Ihrem Antrag haben Sie Kontaktinformationen einschließlich einer E-Mail-Adresse angegeben. Wir haben empfohlen, dass dies eine E-Mail sein sollte, die häufig überprüft wird und die nicht an eine einzelne Person gebunden ist. Stripe nutzt diese Kontaktangaben, wenn wir Fragen zu Ihrer Registrierung haben und die Bundesstaaten nutzen diese Adresse ebenfalls. In manchen Bundesstaaten entspricht diese E-Mail-Adresse auch Ihrem Nutzernamen.

Das Dashboard zeigt einen „Problem-Status“ für eine laufende Registrierung an

Wenn der Status neben Ihrer Registrierung auf ein Problem hinweist, überprüfen Sie die von Ihnen für Kontaktanfragen hinterlegte E-Mail-Adresse. Unser Steuerexperten-Team hat sich dann bereits mit Ihnen in Verbindung gesetzt und zusätzliche Informationen für die Bearbeitung Ihrer Anfrage angefordert.

Registrierungen in den Bundesstaaten werden noch nicht unterstützt

Wir können nur Fernverkäufer (außerhalb des Bundesstaates) unterstützen, die derzeit keine physische Präsenz im Bundesstaat haben. Die Gesetze zur physischen Präsenz variieren je nach Bundesstaat, generell werden jedoch folgende Faktoren einbezogen: Büro, Ladenlokal, Angestellte, Verkäufer, Auftragnehmer, Lager, Inventar und die Teilnahme an Messen. Wenden Sie sich an Ihre/n Steuerberater/in, wenn Sie sich nicht sicher sind, ob Sie eine physische Präsenz in einem Bundesstaat haben.

Registrieren Sie sich zunächst bei den Steuerbehörden. Erst dann können Sie diese Registrierung zu Ihrem Stripe-Dashboard hinzufügen.

Wenn Sie eine Registrierung zum Stripe-Dashboard hinzufügen, werden Sie nicht automatisch in diesem steuerlichen Zuständigkeitsbereich registriert.

Wenn Stripe die Registrierung in Ihrem Namen vornimmt, fügt unser Steuerteam diese neue Steuerregistrierung automatisch mit dem korrekten Gültigkeitsdatum zu Ihrem Stripe-Dashboard hinzu. Sie müssen dann keine weiteren Maßnahmen durchführen, um mit der automatischen Berechnung der Steuer zu beginnen.

Registrierungsoption anzeigen oder einen laufenden Antrag prüfen

Um die Sicherheit Ihrer Daten zu gewährleisten, können nur Nutzer/innen mit Zugriff als Owner der Admin, Analyst oder Tax Analyst Registrierungsanträge stellen. Andere Nutzertypen können sich nicht registrieren oder eine laufende Anmeldung überprüfen.

Die Anmeldeoption ist auf Nutzer/innen beschränkt, die die Berechtigungskriterien basierend auf den in Stripe verfügbaren Daten erfüllen. Diese Informationen umfassen:

• US-basierte Geschäftsinformationen, einschließlich einer Federal Employer Identification Number (FEIN)
• Eine Adresse in den USA,
• Eine Telefonnummer in den USA (+1)
• Eine Sozialversicherungsnummer (SSN) für Ihre/n Unternehmensvertreter/in und direkte Einzelunternehmer/innen mit 10 % oder mehr Eigentum.

Unterstützung bei der Steuererklärung nach der Registrierung

Stripe bietet derzeit keine eigene Lösung für die Steuererklärung an. Weitere Informationen zu unseren vertrauenswürdigen Partner finden Sie unter Steuererklärungen.

Bestimmung von NAICS- und SiC-Codes

Bei dem North American Industry Classification System (NAICS) und der Standard Industrial Classification (SIC) handelt es ich um standardisierte Codesysteme auf Bundesebene, die in den USA zur Klassifizierung Ihrer primären Geschäftstätigkeit und Branche verwendet werden. Bestimmte staatliche Zuständigkeitsbereiche verwenden NAICS, während andere SIC nutzen. Wenn Sie den NAICS- bzw. SIC-Code für Ihr Unternehmen noch nicht kennen, können Sie ihn wie folgt ermitteln:

• Sie können hier nach einem NAICS-Code suchen. Wir empfehlen, dies zuerst zu tun, da NAICS-Codes in der Regel etwas mehr Granularität bieten. Nachdem Sie den richtigen NAICS-Code identifiziert haben, können Sie ihn in die NAICS-Spalte eingeben, um die möglichen entsprechenden SIC-Codes anzuzeigen.
• Alternativ können Sie hier nach einem SIC-Code suchen und ihn dann in der SIC-Spalte eingeben, um den/die jeweils möglichen NAICS-Code(s) anzuzeigen.

Ihren Registrierungsantrag bearbeiten oder stornieren

Wenn Ihr Registrierungsantrag unvollständig ist (Sie diesen noch nicht eingereicht haben), können Sie ihn im Dashboard einfach bearbeiten oder stornieren. Klicken Sie dafür im Überlaufmenü () neben Ihrer offenen Registrierung auf die Registerkarte Schwellenwerte oder im Dashboard auf die Seite des jeweiligen Zuständigkeitsbereichs.

Wenn Sie Ihre Registrierung bereits eingereicht haben, können Sie die Bearbeitung oder Stornierung Ihres Antrags beantragen, indem Sie sich an den Support wenden.