Exemples d'exclusion
Découvrez des exemples de comptabilisation des exclusions.
Sauf indication contraire, ces exemples d’exclusion supposent que la comptabilisation des revenus s’effectue sur une base quotidienne.
Exclure des transactions
Les transactions exclues se comportent différemment selon qu’elles ont été payées ou non. Si une transaction est payée à l’aide du solde disponible, Stripe débite le compte solde disponible, puis crédite le compte d’exclusion après l’exclusion. Si elle est payée via CustomerBalance, Stripe débite le compte solde du client, puis crédite le compte de réajustements de solde du client après exclusion. Stripe ne génère pas d’écritures comptables pour les transactions impayées ; elles se comportent comme si la transaction n’avait jamais eu lieu.
Si vous excluez les transactions d’une période comptable clôturée, des corrections seront apportées aux transactions déjà payées. En savoir plus sur les corrections.
Exclure les transactions payées
Cet exemple se fonde sur les hypothèses suivantes :
- Le 5 janvier 2022, à 09 h 00 UTC, vous créez un paiement ponctuel de 10 USD à l’aide du Dashboard, des API Charges ou des API Payment Intents.
- Par défaut, Revenue Recognition reconnaît immédiatement les revenus de ce paiement ponctuel.
- Le 5 février 2022, vous excluez le paiement.
- La période comptable de janvier 2022 est clôturée ou ouverte.
Après avoir exclu le paiement :
- Les revenus passent à 0 USD, car le paiement n’en génère aucun.
- Le compte de liquidités reste à 10 USD, confirmant le paiement reçu.
- Un montant de 10 USD est ajouté au compte d’exclusion.
Voici les données récapitulatives que vous obtenez à la fin du mois de février :
| Account | Janvier | Février |
|---|---|---|
| Espèces | + 10.00 | |
| Revenus | + 10.00 | - 10,00 |
| Exclusion | + 10.00 |
Exclure des transactions impayées
Cet exemple se fonde sur les hypothèses suivantes :
- Le 1er janvier 2022, à 0 h 00 UTC, un client souscrit un abonnement d’un mois (du 1er janvier au 31 janvier) qui coûte 31 USD.
- L’abonnement génère une facture.
- La facture est finalisée, mais le client n’effectue pas de paiement.
- Le 1er février 2022, vous excluez le paiement.
- La période comptable de janvier 2022 est ouverte.
Si vous excluez une facture finalisée au cours d’une période comptable ouverte, cela ne laisse aucune trace d’activité liée à la facture. Stripe supprime toutes les activités du compte, à l’exception du solde disponible et du solde client, qui ne sont pas impliqués dans ce cas et ne génèrent pas d’écritures comptables à partir de la finalisation et de l’exclusion de la facture.