Stripe のレポートによるデータの消し込み
収益認識データをほかの財務レポートと照合する方法をご紹介します。
Stripe Revenue Recognition からの現金勘定と同月内の残高サマリーレポートのアクティビティセクションからの残高変動を照合できます。Revenue Recognition は収入を生み出すアクティビティに重点を置いているため、照合前に残高サマリーレポートのアクティビティセクションから手数料、ネットワークコスト、貢献、返済を除外する必要があります。Stripe Revenue Recognition での現金金額を取得するには、貸借対照表レポートをサマリー形式でダウンロードしてください。
注
貸借対照表レポートでは修正は考慮されません。レポートの照合を試みている月に修正がある場合、その後のすべての月の Revenue Recognition 修正サマリーレポートも考慮する必要があります。照合月の original_accounting_period に計上されたはずの修正は、Stripe Revenue Recognition 現金金額に反映する必要があります。
例
たとえば、貸借対照表レポートは次のように表示され、金額は 100 USD になります。
| アカウント | currency | 純変動額 |
|---|---|---|
| 現金 | USD | +100.00 |
| 現金 | EUR | +15.00 |
残高サマリーレポートのアクティビティセクションで現金の金額を取得するには、通貨を USD に設定し、レポートのタイムゾーンを UTC に設定します。
サマリーフォーマットでレポートをダウンロードすると、レポートは以下のようになります。
| レポートカテゴリー | currency | 総額 | 手数料 | net |
|---|---|---|---|---|
charge | USD | +140.00 | -10.00 | +130.00 |
refund | USD | -40.00 | 0.00 | -40.00 |
refund_ | USD | +20.00 | 0.00 | +20.00 |
partial_ | USD | -20.00 | 0.00 | -20.00 |
fee | USD | -10.00 | 0.00 | -10.00 |
network_ | USD | -10.00 | 0.00 | -10.00 |
contribution | USD | -10.00 | 0.00 | -10.00 |
financing_ | USD | -10.00 | 0.00 | -10.00 |
total | USD | +60.00 | -10.00 | +50.00 |
2025 年 3 月以前のレポートでは、総額は Stripe 手数料の一部を除いたものです。Stripe の追加手数料、ネットワークコスト、寄付金、前払金の行を差し引いた後、計算された現金額は 100 USD となります。
2025 年 3 月以降のレポートでは、収益認識貸借対照表に表示される現金金額には Stripe 手数料がすでに計上されています。貸借対照表からの現金の純変動は 50 USD で、純総額と一致します。
注
収益認識と残高サマリーでは、取引に関連付けられた異なるタイムスタンプが使用されます。決済の処理に時間がかかる場合、この不一致が消し込みの不一致につながる可能性があります。
仕訳記入
借方と貸方レポートのジャーナルエントリーでは、手数料、ネットワークコスト、コントリビューション、ファイナンシング返済は考慮されません。ただし、収益認識レポートで Stripe 手数料を使用して、これらの項目のジャーナルエントリーを作成できます。
注
2025 年 3 月 1 日より、借方と貸方レポートのジャーナルエントリーに手数料、ネットワークコスト、コントリビューションが自動的に組み込まれます。3 月以前に決済された料金の Stripe 手数料は、総手数料の一部のみが表示されることを防ぐため表示されません。その結果、これらの手数料が紛争時など後の期間の料金に関連付けられた場合、不整合が生じる可能性があります。すべての会計期間で Stripe Revenue Recognition における Stripe 手数料サポートを有効にし、不整合を回避するには、サポートページで チケットを作成 してください。
Stripe 手数料を有効にすると、以下の方法で収益認識手数料を残高サマリーレポートのアクティビティセクションからの残高変動と照合できます。
- アクティビティーによる残高変更レポートをサマリーフォーマットでダウンロードします。必ず、レポートカテゴリー、総額、手数料の列を選択してください。
- 次の列の値を合算して、手数料の総額を計算します。
- 総額列: 手数料、ネットワークコスト、寄付
- 手数料列: 合計
次の例では、手数料合計は -1000. の計算で、-1001. となります。
| レポートカテゴリー | 総額 | 手数料 |
|---|---|---|
charge | 100.00 | -4.00 |
refund | -100.00 | 3.00 |
platform earning refund | -0.10 | 0.00 |
fee | -1000.00 | 0.00 |
network cost | -0.50 | 0.00 |
contribution | -0.40 | 0.00 |
total | -1001.00 | -1.00 |
借方および貸方のレポートをサマリーフォーマットでダウンロードすると、1001. が経費勘定の手数料として借方に記入され、現金勘定で貸方に記入されています。
| デビット | クレジット | amount |
|---|---|---|
| 手数料 | 現金 | 1001.90 |
注
借方と貸方レポートでは修正は考慮されません。照合を試みている月に修正が発行されている場合、その後のすべての月の Revenue Recognition 修正サマリーレポートも考慮する必要があります。照合月の original_accounting_period に計上されたはずの修正は、Stripe Revenue Recognition 現金金額に反映する必要があります。