Steuern in Europa (außerhalb der EU) einziehen

Wir zeigen Ihnen, wie Sie mit Stripe Tax Steuern in Europa (außerhalb der EU) berechnen, erheben und melden.

In Europa unterstützt Stripe die Steuerberechnung in den folgenden Ländern, die sich außerhalb der Europäischen Union befinden. Stripe unterstützt auch die Steuerberechnung in allen Ländern der Europäischen Union (EU). Erfahren Sie mehr über die steuerliche Unterstützung für die Europäische Union.

Klicken Sie auf die nachstehenden Links, um mehr über die Schwellenwerte in den einzelnen Ländern und die Arten von Waren und Dienstleistungen zu erfahren, die wir unterstützen.

Wann und wie muss ich mich für die Steuererhebung registrieren?

Je nach Land gibt es unterschiedliche Regeln dafür, wann und wie Sie sich für die Steuererhebung registrieren müssen. Klicken Sie auf die obigen Links, um mehr über die Schwellenwerte für die Steuererhebung an den einzelnen Standorten zu erfahren.

Unter Schwellenwerte erhalten Sie Informationen zu Ihren potenziellen steuerlichen Registrierungspflichten an jedem Standort. Stripe überwacht nur, ob Sie einen Steuerschwellenwert für Verkäufe außerhalb des Landes erreicht haben, in dem Ihr Unternehmen seinen Sitz hat. Stripe benachrichtigt Sie außerdem per E-Mail und über das Dashboard, wenn Sie sich steuerlich registrieren müssen. Hier erfahren Sie mehr dazu, wie die Überwachung funktioniert.

In Albanien, Belarus, Bosnien und Herzegowina, Island, Moldawien, Montenegro, Nordmazedonien, Russland, Serbien und der Ukraine muss Ihr Unternehmen ein/e Fernverkäufer/in ohne physische Präsenz (zum Beispiel ein Geschäft oder ein Lager) sein, um Steuern über Stripe erheben zu können.

Nachdem Sie sich für ein Land registriert haben, fügen Sie Ihre Registrierung im Dashboard unter Registrierungen zu Stripe hinzu. Anschließend können Sie mit der Steuererhebung für Ihre Transaktionen an diesem Standort beginnen.

Steuerberechnung

Was und wo Sie verkaufen, wirkt sich auf die Berechnung der Steuern auf Ihre Verkäufe aus. Es gelten zudem andere Regeln, wenn sich Ihre Kundinnen/Kunden im selben Land wie Ihr Unternehmen oder an einem anderen Ort befinden: Stripe kann Steuern für jeden der Produktsteuercodes, die Sie Ihren Produkten zuweisen, und für inländische und grenzüberschreitende Verkäufe in Norwegen, der Schweiz und im Vereinigten Königreich berechnen. Für die anderen aufgeführten Länder unterstützt Stripe nur die Berechnung für digitale Produkte, die von Fernverkäufern/Fernverkäuferinnen verkauft wurden.

Inlandstransaktionen

Eine Transaktion, bei der sich Ihr Unternehmen und Ihr Kunde/Ihre Kundin im selben Land befinden, wird als Inlandstransaktion bezeichnet. Stripe geht davon aus, dass der Verkauf der meisten Waren oder Dienstleistungen steuerpflichtig ist, es sei denn, die Steuerbehörde hat sie ausdrücklich von der Steuer befreit. In dieser Region unterstützt Stripe nur die Berechnung für Inlandstransaktionen in Norwegen, der Schweiz, den Vereinigten Arabischen Emiraten und dem Vereinigten Königreich.

Grenzüberschreitende Transaktionen

Von einer grenzüberschreitenden Transaktion spricht man, wenn sich Ihr Kunde/Ihrer Kundin in einem anderen Land befindet als Ihr Unternehmen, oder wenn Waren von einem Land in ein anderes versendet werden.

Stripe berechnet die Steuer für eine grenzüberschreitende Transaktion unter Berücksichtigung der folgenden Faktoren:

dem Standort Ihres Unternehmens
den Steuerregistrierungen, die Sie zu Stripe hinzugefügt haben
dem Käuferstandort
der Art des verkauften Produkts (basierend auf dem Produktsteuercode, den Sie Ihrem Produkt zugewiesen haben)
dem Kundenstatus (ob es sich um eine Einzelperson oder ein Unternehmen handelt)

Digitale Produkte

Digitale Produkte sind nicht-physische Gegenstände oder Dienstleistungen, die elektronisch geliefert, bereitgestellt oder erbracht werden. Dies schließt digitale Waren und elektronisch bereitgestellte Dienstleistungen ein. Ob Sie digitale Produkte oder physische Waren verkaufen, ermitteln wir anhand des Ihrem Produkt zugewiesenen Produktsteuercodes.

Digitale Produkte sind in der Regel in dem Land steuerpflichtig, in dem sich Ihr Kunde/Ihre Kundin befindet. Beim Verkauf digitaler Produkte an Unternehmen in anderen Ländern kann jedoch die Umkehrung der Steuerschuldnerschaft angewendet werden. Bei der Umkehrung der Steuerschuldnerschaft stellt Ihr Unternehmen eine Rechnung für den Kauf zur Verfügung, damit Ihr Kunde/Ihre Kundin die Steuer berechnen kann.

Physische Waren

Wenn physische Waren an einen Kunden/eine Kundin in einem anderen Land als Ihr Unternehmen geliefert werden, wird dies als Export bezeichnet. Exporte werden zum Nullsatz besteuert und Stripe wendet den Nullsatz an. Die Transaktion unterliegt möglicherweise immer noch den Steuern und Zöllen des Landes, in dem sich Ihr Kunde/Ihre Kundin befindet. Stripe berechnet diese nicht.

In Saudi-Arabien und der Türkei unterstützt Stripe nur Berechnungen für digitale Produkte und nicht für physische Waren.

Stripe Tax arbeitet mit Partnern für die Steuererklärung zusammen – Taxually, Marosa und Hands-off Sales Tax (HOST). Diese unterstützen Sie bei der Automatisierung Ihrer Steuererklärung. Diese Partner synchronisieren Ihre Steuertransaktionsdaten automatisch in Echtzeit, sodass keine manuelle Dateneingabe oder Dateiübertragung erforderlich ist. Erfahren Sie mehr über Steuererklärungen.

Stripe stellt auch Berichte über Ihre abgeschlossenen Steuertransaktionen bereit. Gehen Sie zu Registrierungen, um auf diese Berichte zuzugreifen. Erfahren Sie mehr über die verschiedenen Arten von Berichten.