Funktionsweise von Stripe Tax
Um Steuerkonformität zu gewährleisten, müssen Sie:
- Verstehen, an welchen Standorten Sie Steuern erheben müssen
- Sich an diesen Standorten für Steuern registrieren
- Steuern berechnen und einziehen
- Die von Ihnen eingezogene Steuer melden, einreichen und abführen
Einführung in indirekte Steuern mit Stripe Tax
Jedes Land handhabt die Steuern auf verkaufte Produkte und Dienstleistungen anders, wobei diese häufig unterschiedlich bezeichnet werden. In den USA wird sie als Sales Tax bezeichnet, in Europa als Umsatzsteuer (USt.). In Kanada und den meisten Ländern des asiatisch-pazifischen Raums wird sie als Waren- und Dienstleistungssteuer (GST (Goods and Services Tax)) bezeichnet.
Steuerbarkeit und Steuersätze variieren je nach Standort und Kategorie der von Ihnen verkauften Produkte. So sind beispielsweise Kinderschuhe in Irland steuerfrei, Schuhe für Erwachsene jedoch nicht. Digitale Dienstleistungen werden in den meisten EU-Ländern mit dem Standardsatz besteuert. Für E-Books gilt jedoch der ermäßigte Steuersatz.
Stripe Tax verwendet Ihre Geschäftsadresse, Steuerregistrierungen, Produktsteuercodes, den Kundenstandort und den Kundenstatus, um die korrekten Steuersätze für die von Ihnen verkauften Produkte an allen unterstützten Standorten zu ermitteln. Lesen Sie mehr über Steuercodes und über unsere Berechnungsmodelle für verschiedene Länder.
Behalten Sie Ihre Verpflichtungen im Blick und registrieren Sie sich
Sie sind müssen die Standorte ermitteln, an denen Sie Verkaufssteuer, Umsatzsteuer oder GST abführen und sich für die Erhebung der Steuern registrieren müssen. Wenn Sie Verkäufe an mehrere Standorte tätigen, müssen Sie mit den Steuergesetzen an all diesen Standorten vertraut sein, denn der Transaktionsort bestimmt, wo Sie Steuer einziehen müssen. Dabei kann es sich um das Verkäuferland, das Käuferland oder einen anderen Ort handeln.
Wenn Ihr Unternehmen wächst und Sie an mehr Standorte verkaufen, müssen Sie sich registrieren, um an weiteren Standorten Steuern zu erheben. Stripe Tax verfolgt Ihre Stripe-Transaktionen und unterstützt Sie bei der Überwachung Ihrer Steuerpflichten. Erfahren Sie mehr über die Überwachung der Steuerpflichten.
Sie müssen sich für Ihren Standort bei der jeweiligen Steuerbehörde registrieren, um dort Steuern zu erheben. In einigen Ländern und Bundesstaaten müssen Sie sich vor Ihrer ersten Transaktion registrieren, während es in anderen einen Schwellenwert für die Registrierung gibt (entweder nach Anzahl der Verkäufe oder nach Umsatzvolumen). Schauen Sie sich auch die Standorte, die Stripe Tax unterstützt, sowie die jeweils geltenden Steuergrenzwerte und die Links zu den Websites der Steuerbehörden an.
Stripe Tax verfolgt Ihre Registrierungen und verwendet sie zur Berechnung und Erhebung von Steuern. Erfahren Sie mehr darüber, wie Sie Ihre Registrierungen zu Stripe hinzufügen.
Nachdem Sie sich bei der Steuerbehörde für die Steuererhebung registriert haben, fügen Sie Ihre Registrierungen bei Stripe über die Registerkarte Registrierungen im Dashboard hinzu. Dadurch wird die Steuerberechnung und Steuererhebung bei Stripe für Ihre Transaktionen aktiviert.
Berechnen und einziehen
Nachdem Sie Stripe Tax im Dashboard eingerichtet haben, berechnet und erhebt Stripe automatisch die Steuern auf Ihre Transaktionen. Alternativ können Sie die Stripe Tax API verwenden, um Steuern für Ihre eigenen benutzerdefinierten Zahlungsströme zu berechnen. Um zu bestimmen, welche Steuern erhoben werden sollen, müssen Sie bzw. Ihre Kund/innen Informationen zum Kundenstandort angeben. Erfahren Sie mehr darüber, wie Stripe Steuern berechnet.
Wenn Sie an andere Unternehmen verkaufen, unterliegen Ihre Transaktionen möglicherweise der Umkehrung der Steuerschuld (Reverse Charge). Das bedeutet, dass die Steuerpflicht auf den/die Kund/in übergeht und wir keine Steuern für die Transaktion berechnen. Stripe Tax verwendet die Steueridentifikationsnummer von Kund/innen, um festzustellen, ob eine Transaktion dem B2B-Verfahren unterliegt. Wenn dem Kunden/der Kundin eine Steueridentifkationsnummer hinzugefügt wird, kann sich dies auf das Ergebnis der Steuerberechnung auswirken. Stripe Tax prüft nicht, ob die angegebene Steueridentifkationsnummer vorhanden oder gültig ist. Erfahren Sie mehr über unterstützte Formate von Steueridentifikationsnummern.
Einige natürlich oder juristische Personen können steuerbefreit sein. In einigen US-Bundesstaaten gibt es zum Beispiel eine Steuerbefreiung für Wiederverkäufer. Sie können für Kund/innen einen Steuerbefreiungsstatus festlegen, der diese widerspiegelt. Erfahren Sie mehr über die Umkehrung der Steuerschuld und steuerbefreite Kund/innen.
Melden, einreichen und abführen
Wenn Sie Steuern erheben, müssen Sie die erhobenen Steuern an jedem Standort, an dem Sie registriert sind, melden, einreichen und abführen (überweisen). Vergewissern Sie sich, dass Sie die Steuerpflichten in jedem Bundesstaat oder Land verstehen und wenden Sie sich an Ihren Steuerberater, wenn Sie Hilfe benötigen. Stripe Tax unterstützt das Exportieren Ihrer Transaktionen in einem aufgeschlüsselten Format, um die Steuerberichterstattung zu erleichtern. Erfahren Sie mehr über Stripe Tax-Berichte.
Stripe Tax kann derzeit keine Steuern in Ihrem Namen einreichen oder abführen. Die Einreichung von Steuererklärungen ist von wesentlicher Bedeutung für Ihre Steuerkonformität. Für die Einreichung in den USA können Sie die AutoFile-Lösung von TaxJar verwenden. In Europa empfehlen wir Taxually oder Marosa. Um zu beginnen, besuchen Sie die Partnerseite von Taxually oder die Partnerseite von Marosa.