Stripe Tax – FAQ

Welchen Steuercode sollte ich auswählen?

Stripe hat ein internes Steuercodesystem, das unsere Steuercodes den Steuercodes weltweit zuordnet. Wählen Sie die Kategorie, die am besten zu Ihrem Unternehmen und Ihren Produkten passt. Anschließend ermitteln wir die entsprechenden Steuerbeträge und Steuerregeln anhand des Kundenstandorts. Wir empfehlen Ihnen, sich an Ihre/n Steuerberater/in zu wenden, um die am besten geeigneten Steuercodes für Ihr Unternehmen zu ermitteln.

Mehr erfahren über Produktsteuercodes

Gibt es je nach Land unterschiedliche Steuercodes?

Steuercodes und Steuercode-Objekte (zum Beispiel txcd_xxx) sind bei Stripe in verschiedenen Ländern immer gleich. Einzelne Produkte können jedoch je nach Standort steuerlich unterschiedlich behandelt werden. Stripe verwaltet den aktuellen Steuersatz und steuerliche Informationen für Sie, damit Sie bei einer Änderung der Vorschriften stets auf dem Laufenden sind.

Wo liegt der Unterschied zwischen inklusiver und exklusiver Steuer?

Bei der inklusiven Steuer ist die Steuer im Endpreis enthalten. Dies ist bei B2C-Käufen außerhalb der USA gängige Praxis. Exklusive Steuern werden zusätzlich zu dem von Ihnen festgelegten Preis erhoben. Dies ist bei B2B- oder B2C-Transaktionen in den USA üblich.

Wo unterstützt Stripe Tax die vollständige “hausgenaue” Adresssuche?

Stripe Tax unterstützt die vollständige hausgenaue Adresssuche für Kundenadressen in den USA.

Bei der „hausgenauen“ Adresssuche kann der Standort der Kundin/des Kunden einem konkreten Haus oder Gebäude zugeordnet werden. So lässt sich eine Adresse viel genauer bestimmen, da in den USA zwei nebeneinander liegende Häuser in derselben Straße aufgrund komplexer Grenzen der Steuergebiete verschiedenen Steuersätzen unterliegen können.

Außerhalb der USA verwenden wir, sofern erforderlich, die Felder für Land, Bundesstaat/Bundesland und Postleitzahl. Wir gleichen die Adressen jedoch nicht mit einer Adressdatenbank ab. Mehr Informationen darüber, in welchen Fällen die Felder „Bundesstaat/Bundesland“ und „Postleitzahl“ verwendet werden, finden Sie unter “Besondere Zuständigkeiten und ausgenommene Gebiete”.

Unterstützt Stripe Postfachadressen?

Ja, Stripe Tax unterstützt Postfachadress in den USA. Wenn wir die Adresse eines Postfachs oder eine andere Adresse in der Adressdatenbank nicht finden können, schätzen wir den Standort anhand der übrigen Adressangaben wie der Postleitzahl (z. B. ZIP5).

Wie finde ich heraus, welche Adresse als Steuerstandort für meine Kundin/meinen Kunden verwendet wurde?

Wenn Sie die automatische Steuerberechnung in einer Rechnung oder in einer Checkout-Sitzung aktivieren, wird im Dashboard der Abschnitt Automatische Steuerberechnung angezeigt. Daraus geht hervor, wo sich der Standort Ihrer Kundin/Ihres Kunden zu Steuerzwecken befand und welche Adresse wir als Quelle für diesen Standort verwendet haben. Diese Angabe wird auch in der Customer API zurückgegeben, wenn Sie das Feld Steuer erweitern.

Wie überprüfe ich, wie genau der Standort meiner Kundin/meines Kunden bestimmt wurde?

Wenn Sie die automatische Steuerberechnung in einer Rechnung oder Checkout-Sitzung aktivieren, wird im Dashboard der Abschnitt Automatische Steuer angezeigt. Dieser Abschnitt zeigt, wie genau wir den Standort Ihrer Kundin/Ihres Kunden ermittelt haben. Die Customer API liefert ebenfalls relevante Informationen zur Standortbestimmung, wenn Sie das Feld Steuer erweitern.

Die nachfolgende Tabelle listet die unterstützten Präzisierungen auf und gibt an, ob die Steuer berechnet werden kann:

Wie zuverlässig und genau ist die Verwendung einer IP-Adresse zur Bestimmung des Standorts meiner Kundin/meines Kunden?

In den meisten Fällen können wir eine IP-Adresse in einen physischen Bereich auflösen, aber ihre Genauigkeit variiert und spiegelt möglicherweise nicht den tatsächlichen Standort des Kunden/der Kundin wider. Bei einer bestimmten Transaktion schlägt die Transaktion fehl, wenn wir die Adresse nicht innerhalb einer Postleitzahl auflösen können.

In Regionen, in denen lokale Steuern erhoben werden, zum Beispiel in den USA, empfehlen wir, sich bei der Bestimmung der Adresse nicht auf die IP-Adresse eines Kunden/einer Kundin zu verlassen. In Regionen, in denen keine lokalen Steuern erhoben werden, wie in der EU, ist es wahrscheinlicher, dass eine IP-Adresse in eine genaue Adresse aufgelöst wird.

Wie berechnet Stripe Tax die Steuer für US-Militär- und Diplomatenadressen in Übersee?

Stripe Tax berechnet keine Steuern für USA und Diplomatenpost, die nach Übersee geht. Militär- und Diplomatenadressen in Übersee erhalten eine APO-, FPO- oder DPO-Postleitzahl, und der USPS behandelt sie wie Inlandspost, bevor sie an das Militär weitergeleitet wird. Da Verkäufe an diese speziellen Postleitzahlen ins Ausland gehen, fällt keine entsprechende Sales Tax an.

Wann werden Steuerberechnungen in den Stripe Tax-Exporten aufgezeichnet?

Stripe Tax berechnet Steuern und führt Aufzeichnungen über die insgesamt erhobenen Steuern. Auf die Aufzeichnung der insgesamt erhobenen Steuern können Sie über Stripe Tax-Exporte zugreifen.

Stripe Tax exports include transactions created using Stripe Tax API and operations on Stripe objects with automatic_tax[enabled]=true.

The following operations increase the balance of total tax reported:

• The customer completes a payment in a Checkout Session. This also applies to Checkout Sessions created through Payment Links.
• Finalizing an invoice. This applies to one-off invoices and recurring (subscription) invoices. Invoice finalization happens when the state of the invoice transitions from a draft to an open state. This transition happens before the invoice is paid.
• Transitioning the state of an invoice from uncollectible to paid through the Pay Invoices API.
• Voiding a credit note.
• Creating a tax transaction using the Stripe Tax API.

The following operations decrease the balance of total tax reported:

• Voiding an invoice.
• Marking an invoice as uncollectible.
• Creating a credit note.
• Creating a refund of a charge associated with an invoice or a Checkout Session.
• Creating a reversal of a tax transaction using the Stripe Tax API.

The following operations aren’t reflected in Tax reports:

• Anfechtungen, die von der Bank des Karteninhabers/der Karteninhaberin bestätigt werden. Stripe Tax verringert den Saldo der erhobenen Gesamtsteuer nicht.
• Refunds of uncaptured amounts of a payment. This can happen when performing a partial capture for payments of Checkout sessions using capture_method=manual. When the capture amount is lower than the original amount, Stripe Tax doesn’t reduce the total balance of the collected tax.

Wenn ich heute einen Rechnungsentwurf erstelle, dieser jedoch an einem in der Zukunft liegenden Datum finalisiert wird und sich die Steuersätze zwischenzeitlich ändern, welcher Steuersatz wird dann angewendet?

Stripe berechnet die Steuer zu dem Steuersatz, der am Tag der Rechnungsfinalisierung gilt. Wenn ein Rechnungsentwurf beispielsweise am 20. Dezember initialisiert und am 15. Januar finalisiert wird, aber am 1. Januar ein neuer Steuersatz eingeführt wird, wird für die Rechnung der neue Steuersatz angewendet.

• 1. Dezember: Steuersatz: 6 %
• 20. Dezember: Initialisierter Rechnungsentwurf wird am 15. Januar finalisiert
• 1. Januar: Steuersatz von 5 %
• 15. Januar: Rechnung mit einem Steuersatz von 5 % finalisiert

Wie funktionieren Rückbuchungen?

Eine Rückbuchung verringert nicht die Summe der erhobenen Steuern.

Stripe Tax berechnet Steuern und führt Aufzeichnungen über die insgesamt erhobenen Steuern. Auf die Aufzeichnung der insgesamt erhobenen Steuern können Sie über Stripe Tax-Exporte zugreifen.

Beispiel: Bei einer Transaktion mit einem Betrag von 100 USD und einer exklusiven Steuer von 10 USD beträgt die erhobene Gesamtsteuer 10 USD. Bei einer Rückbuchung wird die von Stripe Tax gemeldete erhobene Gesamtsteuer nicht von 10 USD auf 0 USD reduziert.

Wie handhabt Stripe Stornorechnungen?

Eine Gutschrift verringert die Summe der erhobenen Steuern.

Stripe Tax berechnet Steuern und führt Aufzeichnungen über die insgesamt erhobenen Steuern. Auf die Aufzeichnung der insgesamt erhobenen Steuern können Sie über Stripe Tax-Exporte zugreifen.

Beispiel: Bei einer Rechnung mit einem Betrag von 100 USD und einer exklusiven Steuer von 10 USD beträgt die erhobene Gesamtsteuer 10 USD. Die Ausstellung einer Stornorechnung, die den Rechnungsbetrag in voller Höhe zurückerstattet, wird in Ihrer Berichterstattung mit Stripe Tax als negativer Betrag ausgewiesen und reduziert Ihre Steuerschuld von 10 USD auf 0 USD.

Wie wird die Steuerpflicht bei der Verwendung von Stornorechnungen berechnet?

Das Anwenden von Stornorechnungen reduziert die Steuerpflicht einer Transaktion proportional für alle Posten in einem Warenkorb.

Wenn Sie beispielsweise eine Stornorechnung in Höhe von 33 USD auf eine Bestellung von 2 Artikeln im Wert von 66 USD und 33 USD mit einem Steuersatz von 10 % (insgesamt 108,90 USD) anwenden, reduziert sich die Steuerpflicht um 2,20 USD bzw. 1,10 USD.

Wie wird die Steuerpflicht bei Teilerstattungen ermittelt?

Wenn der Gesamtbetrag einer Bestellung nach einer Rückerstattung > 0 ist, verbleibt für den restlichen Betrag eine Steuerpflicht von mindestens 0,01 USD. Dies liegt daran, dass für die Rundung ein kumulativer Restansatz verwendet wird.

Wie handhabt Stripe Rabatte?

Rabatte werden vor der Steuer angewendet.

Bei einem Exklusivpreis von 100 USD, einem Steuersatz von 10 % und einem Rabatt von 10 USD ergeben sich beispielsweise folgende Werte:

• Betrag: 100 USD
• Rabatt: 10 USD
• Betrag nach Rabatt: 90 USD
• Steuer: 9 USD
• Gesamt: 99 USD (90 USD + 9 USD)

Bei einem Inklusivpreis von 100 USD, einem Steuersatz von 10 % und einem Rabatt von 10 USD ergeben sich beispielsweise folgende Werte:

• Betrag: 100 USD
• Rabatt: 10 USD
• Betrag nach Rabatt: 90 USD
• Steuer: 8,18 USD
• Gesamt: 90 USD

Ordnen Sie zwei nicht widersprüchliche Nachweise für B2C-Transaktionen in Europa an?

Nein, wir schreiben nicht vor, dass bei B2C-Transaktionen in der EU zwei sich nicht widersprechende Nachweise vorgelegt werden müssen. Allerdings speichern wir die für das Customer-Objekt verwendeten Nachweise, die Sie überprüfen können, bevor Sie nach der Transaktion weitere Informationen von einer Kundin/einem Kunden anfordern.

Können Apple Pay und Google Pay mit Stripe Tax verwendet werden?

Stripe Tax unterstützt Apple Pay und Google Pay, wenn Ihre Kund/innen während des Zahlungsvorgangs ihre Liefer- oder Rechnungsadresse angeben.

Wenn Sie Apple Pay oder Google Pay für Ihr Konto und Stripe Tax für Ihre Integration aktivieren, führt Stripe Folgendes durch:

• Berechnet automatisch die Steuer der Zwischensumme des/der Kund/in, bevor er/sie die Zahlung übermittelt.
• Aktiviert Apple Pay als Zahlungsoption, wenn der Browser des/der Nutzer/in Apple Pay ab Version 12 unterstützt.
• Aktiviert Google Pay nur dann als Zahlungsoption für Kund/innen, wenn der/die Nutzer/in die Versandadresse des/der Kund/in erfasst.

Woher bezieht Stripe seine Steuersätze?

Unser Steuerexperten-Team behält für Sie Änderungen an Steuergesetzen und Veröffentlichungen der Steuerbehörden im Blick. Wenn Änderungen in Kraft treten, nehmen wir die Aktualisierungen direkt in Stripe Tax vor.

In welcher Währung werden Steuerberechnungen erfasst?

Steuerberechnungsbeträge werden in der Transaktionswährung erfasst, die sowohl von der Abrechnungswährung als auch von der lokalen Einreichungswährung der Steuerbehörde abweichen kann.

Sie können Beträge sowohl in der Transaktionswährung als auch in der Einreichungswährung über die Stripe Tax-Exporte anzeigen.

Wann findet eine Währungsumrechnung statt?

Stripe konvertiert Steuerbeträge von der Transaktionswährung in die lokale Einreichungswährung der Steuerbehörde, wenn wir die Steuerberechnungen aufzeichnen.

Kümmert Stripe sich um die Abführung und Berichterstattung von Steuern oder um die Einreichung von Steuererklärungen?

Stripe Tax doesn’t handle remitting and reporting tax, or filing tax returns. Stripe Tax provides itemized and summarized exports to help users prepare, file, and remit the tax that was automatically calculated and collected. For more information, browse the Tax Stripe Apps on the App Marketplace.

Wie häufig muss ich Erklärungen einreichen?

Jede Gerichtsbarkeit bestimmt die erforderlichen Informationen und die Häufigkeit für die Meldung und Einreichung von Steuern. Wenn Sie ein Unternehmen sind, das Steuern erhebt, müssen Sie die erhobenen Steuern in jedem Zuständigkeitsbereich, in dem Sie registriert sind, melden, einreichen und abführen. Sie müssen über die Verpflichtungen der einzelnen Gerichtsbarkeiten im Bilde sein; wenden Sie sich an Ihren Steuerberater, wenn Sie Hilfe benötigen.

Informationen zur Steuerberichterstattung und Einreichung

Wie kann ich meine Steuererklärungen selbst oder mit meinem Steuerberater abschließen?

Stripe Tax stellt zusammengefasste und aufgeschlüsselte Exporte bereit, die Ihnen beim Ausfüllen Ihrer Steuererklärungen helfen. Wenden Sie sich an Ihre/n Steuerberater/in, wenn Sie Fragen zu den Anforderungen an die Steuereinreichung oder Steuerberichterstattung in den Ländern haben, in denen Sie registriert sind.

Wie kann ich die von mir eingezogenen Gelder an die jeweilige Gerichtsbarkeit übertragen?

Each jurisdiction mandates its own method and timing of remittance (direct debits, bank transfers, and so on). Make sure you understand the rules for each jurisdiction and consult your tax advisor if you need help. For more information, browse the Tax Stripe Apps on the App Marketplace.

Die Preisgestaltung von Stripe Tax ist nutzungsbasiert und wird durch die Anzahl der Transaktionen oder das Verkaufsvolumen bestimmt, das Sie über Stripe Tax für die Berechnung und Erhebung der Steuern verarbeiten. Die Preise variieren je nach verwendetem Integrationstyp. Unabhängig davon, welche Integration Sie verwenden, fallen nur Gebühren für Transaktionen in Zuständigkeitsbereichen an, in denen Sie über eine aktive Steuerregistrierung verfügen. Weitere Informationen finden Sie auf der Support-Seite zur Stripe Tax-Preisgestaltung.

Für Unternehmen mit großem Zahlungs- und Transaktionsvolumen oder speziellen Geschäftsmodellen sind individuelle Konditionen verfügbar. Kontaktieren Sie unser Vertriebsteam, um mehr zu erfahren.

Gibt es einen Preisplan, der die Zahlungen für Stripe Tax berechenbar macht?

Stripe hat die Abonnementpreise in bestimmten Bereichen mit vier Stufen eingeführt, die jeweils unterschiedliche Bereiche von Berechtigungen bieten. Wenn Sie diese Berechtigungen überschreiten, berechnet Stripe eine Überschreitungsgebühr auf der Grundlage Ihrer Nutzung.

Der Standard-Preisplan ist Pay-As-You-Go.

Erfahren Sie mehr über die verfügbaren Stufen unter Stripe Tax-Preisgestaltung. Einzelheiten zu den allgemeinen Geschäftsbedingungen und den Stornobedingungen finden Sie auf der Support-Seite zu Abonnementpreisen.

Wann wird eine Gebühr für Stripe Tax berechnet?

Die Gebühr wird nur erhoben, wenn Sie Stripe Tax für Transaktionen oder Kundenberechnungen in Staaten oder Ländern verwenden, in denen Sie für die Steuererhebung registriert sind. Wenn die von Ihnen gewählten Registrierungsoptionen entweder VAT-OSS – Europäische Union oder Kleines Handelsunternehmen – Europäische Union sind, werden für alle EU-Transaktionen Gebühren erhoben.

Da Stripe Tax ein Steuerberechnungsprodukt ist, erheben wir eine Gebühr, wenn Stripe Tax die Steuer für eine Live-Modus-Transaktion berechnet. Diese Gebühr entscheidet sich vom Abschluss einer Zahlungstransaktion, da sich diese Gebühr auf Zahlungen und nicht auf Berechnungen bezieht. Die Stripe Tax-Gebühr kann anfallen, wenn die entsprechende Zahlung nicht eingezogen oder verarbeitet wurde oder wenn eine Kreditkartenbelastung angefochten wird.

Nachfolgend finden Sie die Details dazu, welche Art von Transaktion eine Gebühr für Stripe Tax auslöst.

Wird eine Gebühr berechnet, wenn keine Steuern eingezogen wurden?

Ja, wir berechnen die Stripe Tax-Gebühr auch dann, wenn der errechnete Steuerbetrag null ist, zum Beispiel wenn:

• Wenn Ihnen eine Steuerregistrierung für das Steuergebiet der Kundin/des Kunden vorliegt.
• Die verkauften Produkte sind befreit (von der Umsatzsteuer) oder fallen nicht unter die (Mehrwertsteuer).
• Wenn die Kundin/der Kunde von der Steuer befreit ist oder eine Umkehrung der Steuerschuldnerschaft Anwendung findet.
• Das Land oder der Staat keine Umsatzsteuer erhebt (z. B. Montana in den USA)

Die Stripe Tax-Gebühr wird nur auf das Volumen erhoben, für das Sie eine aktive Registrierung im Live-Modus konfiguriert haben.

Werden Steuern auf Transaktionen in Märkten berechnet, in denen ich nicht registriert bin?

Nein, wir erheben keine Gebühr auf Transaktionen in Märkten, in denen Sie nicht registriert sind. Für Märkte, in denen Sie nicht für die Erhebung von Steuern registriert sind, ist der resultierende Steuerbetrag Null.

Werden Gebühren für andere Funktionalitäten als die Berechnung von Steuern berechnet?

Für Folgendes erheben wir keine Gebühr:

• Konfigurieren Sie Ihre Stripe Tax-Einstellungen, wie z. B. Ihre Herkunftsadresse, den voreingestellten Steuercode oder die Steuerregistrierungen
• Berechnung der Steuer auf Transaktionen, die nicht abgeschlossen werden, wie z. B. abgebrochene Checkout-Sitzungen oder nicht finalisierte Rechnungsentwürfe
• Steuer auf Gutschriften berechnen
• Steuergrenzwerte auf Basis Ihrer letzten Stripe-Zahlungen überwachen

Um die Steuerberechnung in Stripe Tax (und damit alle damit verbundenen Gebühren) zu deaktivieren, stellen Sie sicher, dass Ihre Integration über automatic_tax[enabled]=false verfügt.

Wird für Gutschriften eine Stripe Tax-Gebühr berechnet?

Wir erheben keine Gebühr für die Berechnung der für Gutschriften zu erstattenden Steuer.

Wird die Stripe Tax-Gebühr zurückerstattet, wenn eine Zahlung erstattet oder eine Rechnung storniert wird?

Nein, in solchen Szenarien erstatten wir die Stripe Tax-Gebühr nicht zurück.

Berechnen Sie die Stripe Tax-Gebühr auf das gesamte Zahlungsvolumen oder nur auf das Zahlungsvolumen in Märkten, in denen Sie für die Erhebung von Steuern registriert sind?

Wir erheben nur eine Gebühr auf das Transaktionsvolumen an Standorten, an denen Sie für die Steuererhebung registriert sind. Das bedeutet, dass eine Gebühr anfällt, wenn wir die Steuer an einem Standort, an dem Sie eine aktive Steuerregistrierung haben, auf 0 festsetzen. Wir erheben keine Gebühren auf Transaktionsvolumen an Standorten, an denen Sie keine aktive Registrierung haben.

Wir erheben die Gebühr basierend auf dem Transaktionsvolumen einschließlich der berechneten Steuer. Das Transaktionsvolumen beinhaltet also die berechnete exklusive Steuer.

Berechnen Sie eine Gebühr, wenn es einen Rabatt in Höhe von 100 % oder einen Gutschein gibt?

Für Low-Code- oder No-Code-Integrationen wie Stripe Tax in Billing, Rechnungen, Abonnements, Payment Links und Checkout berechnen wir eine Gebühr ausgehend vom Volumen. Wir erheben keine Gebühr, wenn das Transaktionsvolumen null ist.

Für die Stripe Tax API gilt die Gebühr für Aufrufe der API, sodass eine Gebühr auch dann enthalten ist, wenn das Transaktionsvolumen null ist.

Berechnen Sie eine Gebühr für Abonnement-Testphasen?

Wenn Sie ein Abonnement mit einer Testphase erstellen, wird sofort eine Rechnung mit einem Betrag von Null erstellt. Für diese Rechnungen erheben wir keine Gebühren, da der Rechnungsbetrag Null ist.

Wenn die Testphase des Abonnements endet, wird ein neuer Abrechnungszyklus für den/die Kund/in gestartet und eine neue Rechnung generiert. Nachdem die Rechnung finalisiert wurde, erheben wir eine Gebühr, wenn der Rechnungsbetrag höher als Null ist.

Die Finalisierung der Rechnung geschieht, wenn der Status der Rechnung von draft in open übergeht. Dieser Wechsel findet statt, bevor die Rechnung bezahlt wird.

Wo kann ich meine Stripe Tax-Gebühren einsehen?

Ihre Stripe-Gebühren befinden sich unter Berichte > Stripe-Gebühren.

Wenn Sie eine Low-Code- oder No-Code-Integration haben, finden Sie Ihre Stripe Tax-Gebühren unter Product usage fees (Produktnutzungsgebühren) als Automatic Taxes - Automatic tax (Automatische Steuern – Automatische Steuer).

Wenn Sie eine API-Integration haben, finden Sie Ihre Stripe Tax-Gebühren unter Andere Gebühren entweder als Tax Api Calculation (Tax API Berechnung) oder Tax Api Transaction (Tax API Transaktion).

So deaktivieren Sie Stripe Tax

Sie können die Verwendung von Stripe Tax für Steuerberechnungen beenden, indem Sie die automatische Steuerberechnung in den Steuereinstellungen deaktivieren und automatic_tax[enabled]=false für API-Transaktionen festlegen.

So beenden Sie die automatische Steuerberechnung für ein Abonnement

Sie können die Dashboard - Nutzeroberfläche verwenden, um die automatische Berechnung von Steuern für ein Abonnement zu deaktivieren. Alternativ können Sie das Abonnement mit der API so aktualisieren, dass es auf automatic_tax[enabled]=false festgelegt ist.