# Steuer für digitale Produkte

Stripe Tax für den Verkauf digitaler Produkte einrichten.

Wenn Ihr Unternehmen digitale Produkte verkauft, hilft Ihnen diese Anleitung dabei, Stripe Tax für Ihren spezifischen Use Case zu implementieren. Die steuerliche Behandlung digitaler Produkte kann je nach Bereitstellungsmethode (Download versus Streaming), Zugriffsart (dauerhaft versus zeitlich begrenzt), Kundentyp (Verbraucher/in versus Unternehmen) und Nutzungsart (privat versus geschäftlich) variieren. Stellen Sie sicher, dass Sie Ihre Produkte korrekt klassifizieren, um die Compliance mit lokalen Vorschriften und Steuergesetzen zu gewährleisten.

## Verfügbarkeit

Stripe Tax unterstützt den Verkauf digitaler Produkte in allen [unterstützten Ländern](https://docs.stripe.com/tax/supported-countries.md#supported-countries).

## Produktsteuercodes für digitale Produkte

Stripe Tax stellt dedizierte Produktsteuercodes (PTCs) für [digitale Produkte](https://docs.stripe.com/tax/tax-codes.md?type=digital) bereit.

Zu den häufig verwendeten PTCs für digitale Produkte gehören:

| PTC             | Name                                                                                          | Anwendungsfall                                                                                         |
| --------------- | --------------------------------------------------------------------------------------------- | ------------------------------------------------------------------------------------------------------ |
| `txcd_10202000` | Herunterladbare Software - privater Gebrauch                                                  | Sie verkaufen vorgefertigte Software, die Käufer/innen für den privaten Gebrauch herunterladen         |
| `txcd_10202003` | Herunterladbare Software – geschäftlicher Gebrauch                                            | Sie verkaufen vorgefertigte Software, die Käufer/innen für den geschäftlichen Gebrauch herunterladen   |
| `txcd_10103000` | Software-as-a-Service (SaaS)– privater Gebrauch                                               | Für cloudbasierte Software, die vollständig über das Internet an Verbraucher/innen bereitgestellt wird |
| `txcd_10103001` | Software-as-a-Service (SaaS) – geschäftlicher Gebrauch                                        | Für cloudbasierte Software, die vollständig über das Internet an Unternehmen bereitgestellt wird       |
| `txcd_10401100` | Digitale Tonwerke (Download, ohne Abonnement) mit dauerhafter Rechteübertragung               | Sie verkaufen herunterladbare Musik, Podcasts oder andere Audioinhalte mit dauerhaftem Zugang          |
| `txcd_10401200` | Digital-audiovisuelle Werke (Streaming, mit Abonnement) mit eingeschränkter Rechteübertragung | Sie bieten Audio-Streaming-Dienste an, bei denen der Zugang an eine Abonnement-Zahlung geknüpft ist    |
| `txcd_10201000` | Videospiele (Download, ohne Abonnement) mit dauerhafter Rechteübertragung                     | Sie verkaufen herunterladbare Videospiele mit dauerhaftem Zugang                                       |
| `txcd_10201004` | Videospiele (Streaming, mit Abonnement) mit bedingter Rechteübertragung                       | Sie bieten einen Cloud-Gaming-Abonnementdienst an                                                      |

Wählen Sie den PTC aus, der der Liefermethode, Zugriffsart und dem Kundentyp Ihres Produkts am ehesten entspricht.

## Stripe Tax für digitale Produkte einrichten

1. Befolgen Sie die Anleitung unter [Ihr Stripe Tax-Konto einrichten](https://docs.stripe.com/tax/set-up.md), einschließlich der [Registrierungen](https://docs.stripe.com/tax/registering.md).
1. Verwenden Sie die [Überwachung von Schwellenwerten](https://docs.stripe.com/tax/monitoring.md), um zu verfolgen, wo Sie sich basierend auf Ihrem Umsatzvolumen registrieren müssen.
1. [Weisen Sie PTCs](https://docs.stripe.com/tax/products-prices-tax-codes-tax-behavior.md) Ihren Produkten mithilfe der Steuercodes zu, die Ihrem Produkt am ehesten entsprechen. Verwenden Sie den [Filter für digitale Produkte](https://docs.stripe.com/tax/tax-codes.md?type=digital), um alle verfügbaren Produktsteuercodes für digitale Produkte zu durchsuchen.
1. Steuererklärungen einreichen mit [Stripe](https://docs.stripe.com/tax/file-with-stripe.md) oder unseren [Einreichungspartnern](https://docs.stripe.com/tax/file-with-taxually.md).

## Regionale Aspekte

### USA

Die US-amerikanischen Steuerregeln für digitale Produkte variieren erheblich von Staat zu Staat. Einige Bundesstaaten besteuern alle digitalen Güter, andere befreien sie vollständig, und viele unterscheiden zwischen:

- Heruntergeladene versus gestreamte Inhalte
- Privater versus geschäftlicher Gebrauch
- Dauerhafter Zugang versus zeitlich begrenzter oder abonnementbasierter Zugang

Wir empfehlen, den genauesten PTC auszuwählen, der am besten zur Bereitstellungsmethode und zum Kundentyp Ihres Produkts passt. Verwenden Sie **Allgemein – Elektronisch zur Verfügung gestellte Dienste** (`txcd_10000000`) nicht für Verkäufe in den USA. Dieser generische Code erfasst nicht die Unterschiede, die in vielen Bundesstaaten die Steuerpflicht bestimmen, und kann zu falschen Steuerberechnungen führen.

Bei Verkäufen innerhalb der USA können einige Geschäftskunden Bescheinigungen über die Steuerbefreiung vorlegen. Verwalten Sie diese Bescheinigungen mit der [Stripe-App EXEMPTAX](https://support.stripe.com/questions/tax-exemption-certificate-management).

### Europäische Union

Die EU-Umsatzsteuer gilt für digitale Produkte basierend auf dem Standort Ihrer Kundinnen und Kunden. Fügen Sie den Registrierungstyp hinzu, der Ihrer Situation entspricht:

- [Registrierung im Inland](https://docs.stripe.com/tax/supported-countries/european-union.md#eu-businesses-domestic-registration): Für Verkäufe innerhalb des Landes in der EU, in dem Ihr Unternehmen ansässig ist.
- [One Stop Shop (OSS)](https://docs.stripe.com/tax/supported-countries/european-union.md#outside-eu-businesses-union-oss): Für grenzüberschreitende Verkäufe an Kundinnen und Kunden in anderen EU-Ländern. Wenn Ihr Unternehmen in der EU ansässig ist, wählen Sie Ihr Heimatland als Land der Registrierung aus. Wenn Ihr Unternehmen außerhalb der EU ansässig ist, können Sie ein beliebiges EU-Land auswählen.

## B2B-Verkäufe und Reverse Charge

Grenzüberschreitende Verkäufe digitaler Produkte an Geschäftskundinnen und -kunden (B2B) außerhalb der USA qualifizieren sich häufig für die Umkehrung der Steuerschuld. Um die [Umkehrung der Steuerschuld](https://docs.stripe.com/tax/zero-tax.md#reverse-charges) anzuwenden, müssen Sie die Steueridentifikationsnummer Ihrer Kundinnen und Kunden einziehen.

Erfahren Sie, wie Sie Steueridentifikationsnummern in [Checkout](https://docs.stripe.com/tax/checkout/tax-ids.md) erfassen und auf [Rechnungen](https://docs.stripe.com/tax/invoicing/tax-ids.md) anzeigen.

## Anpassung

Wenn Ihr digitales Produkt besondere Anforderungen an die Steuerpflicht hat, können Sie [Steueranpassungen](https://docs.stripe.com/tax/tax-customizations.md) verwenden, um spezielle Besteuerungsregeln oder Steuerbefreiungen anzuwenden, die das Standardverhalten überschreiben.